Mesmo sendo de extrema importância, o fluxo de caixa está entre as ferramentas da gestão mais negligenciadas nas pequenas e médias empresas. Infelizmente, alguns empresários, apesar de reconhecerem a importância, continuam deixando de lado esse controle.
O controle de entrada e saída é fundamental para ter a informação de forma imediata da sua situação financeira do período desejado. Muitas das vezes o empresário usa o extrato bancário como fluxo de caixa e na realidade o extrato deveria ser apenas uma confirmação dos seus apontamentos, através da conciliação bancária. Usar o extrato como controle de fluxo não é a melhor opção, e vamos te explicar por que.
O que é o fluxo de caixa?
O fluxo de caixa é uma ferramenta simples de gestão financeira. Ela está relacionada às entradas e saídas de dinheiro de uma empresa. Ou seja, ela nada mais é do que um instrumento de controle adotada para fazer o acompanhamento da situação financeira, da empresa, em um determinado período.
Calcular o fluxo de caixa, é algo simples. Basta considerar o saldo inicial, as receitas, as despesas e o saldo final. É importante que toda e qualquer entrada ou saída do caixa sejam registradas para que o resultado esteja de acordo com a movimentação e demonstre a real situação do negócio.
Por que o fluxo de caixa é importante para a empresa?
A partir do controle do fluxo de caixa, o empresário pode ter uma visão real da saúde financeira da empresa. Esse levantamento pode mensurar, por exemplo, o quanto um período de bom faturamento foi realmente lucrativo. E isso é possível porque o fluxo de caixa oferece a ideia geral da situação atual do seu negócio, levando em consideração também os gastos, que podem ter sido parecidos com as receitas, indicando que na verdade o lucro não foi tão alto assim.
Além disso, o registro do fluxo de caixa permite que exista um controle financeiro na empresa, que é o que possibilita que as despesas e os pagamentos sejam quitados e que sejam cumpridas as obrigações do negócio.
Não se engane, por mais simples que pareça, o fluxo de caixa é essencial inclusive para avaliar se em um determinado período a empresa está operando com folga ou aperto financeiro. E é por isto que, o fluxo de caixa deve ser considerado o principal instrumento de gestão financeira de uma empresa.
O fluxo de caixa é aquele que garante a saúde e sobrevivência do negócio. Esse relatório das movimentações pode refletir, por exemplo, a necessidade de um ajuste dos preços ou da realização de promoções.
Ao analisar o fluxo de caixa da sua empresa, será possível conhecer um pouco mais sobre a suficiência dos recursos financeiros e identificar a necessidade de um investimento externo, de um empréstimo ou de uma tentativa de redução de custos.
Portanto, podemos dizer que o controle do fluxo de caixa é fundamental para que o empresário saiba como agir em momentos de dificuldade financeira e evite consequências mais drásticas para o negócio. Ele ajuda na hora de desenhar cenários, fazer previsões e quem sabe até antecipar ações para amenizar momentos críticos.
Como fazer o controle do fluxo de caixa
Você já entendeu que o controle do fluxo de caixa é feito através do controle das receitas e despesas. Mas é importante que você saiba que o orçamento disponível em caixa também deve ser levado em consideração na hora de fazer o relatório. Por isso, ele deve incluir também, investimentos ou empréstimos, por exemplo.
O controle do fluxo de caixa pode ser feito através de uma planilha ou de softwares desenvolvidos especificamente para esse fim que podem agilizar o processo. O Controle Legal, por exemplo, conta com controle de fluxo de caixa em sua plataforma.
Mas lembre-se: O fluxo de caixa deve ser atualizado constantemente, conforme vão surgindo novas despesas e receitas. De acordo com a necessidade do negócio, a periodicidade do relatório pode ser diária, semanal, quinzenal ou mensal.
Criar uma verdadeira base de dados do seu negócio é essencial. Porém, também é preciso estabelecer uma frequência em relação à análise dessas informações. A ideia do fluxo de caixa não é relacionada apenas ao levantamento de receitas e despesas, mas também à verificação dos dados em prol da administração do negócio.
Para auxiliar aqueles empresários que não tem nenhuma experiência em preencher uma planilha de fluxo de caixa, criamos uma planilha simples como modelo.
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